{"id":2680406,"date":"2026-03-01T09:33:21","date_gmt":"2026-03-01T09:33:21","guid":{"rendered":"https:\/\/www.pressenza.com\/?p=2680406"},"modified":"2026-03-01T09:34:43","modified_gmt":"2026-03-01T09:34:43","slug":"evasione-fiscale-e-riciclaggio-due-facce-della-stessa-moneta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.pressenza.com\/it\/2026\/03\/evasione-fiscale-e-riciclaggio-due-facce-della-stessa-moneta\/","title":{"rendered":"Evasione fiscale e riciclaggio: due facce della stessa moneta"},"content":{"rendered":"<p>L\u2019evasione fiscale e il riciclaggio sono spesso percepiti come fenomeni separati: il primo appannaggio del piccolo commerciante che non emette lo scontrino, il secondo territorio esclusivo della criminalit\u00e0 organizzata. Come evidenzia il <strong>Laboratorio Eurispes sulle Politiche fiscali<\/strong>, la realt\u00e0 \u00e8 invece molto pi\u00f9 complessa. La differenza principale risiede nell\u2019origine dei fondi. Nell\u2019evasione fiscale, i capitali hanno provenienza lecita \u2013 <em>frutto di attivit\u00e0 economiche regolari<\/em> \u2013 ma vengono sottratti all\u2019imposizione tributaria. Nel riciclaggio, invece, il denaro deriva da attivit\u00e0 criminali: traffico di droga, estorsione, corruzione, frode. In entrambi i casi, per\u00f2, l\u2019obiettivo \u00e8 identico: occultare la provenienza del denaro, renderlo invisibile agli occhi del Fisco e delle autorit\u00e0 inquirenti.<\/p>\n<p>Questa convergenza non \u00e8 solo concettuale. Grazie all\u2019evoluzione della normativa antiriciclaggio, anche i reati tributari rientrano oggi tra i reati\u00a0 \u201cpresupposto\u201d del riciclaggio: <strong>l\u2019impiego di proventi da evasione fiscale in attivit\u00e0 economiche costituisce a tutti gli effetti reato di riciclaggio<\/strong>. Il passaggio \u00e8 cruciale: <strong>non si tratta pi\u00f9 solo di non pagare le tasse, ma di reimmettere quei capitali non tassati nel circuito economico, configurando cos\u00ec una fattispecie penale autonoma e ben pi\u00f9 grave<\/strong>.<\/p>\n<p>Lo studio dell\u2019<strong>Eurispes<\/strong> \u201c<strong>Il complesso rapporto tra riciclaggio ed evasione fiscale<\/strong>\u201d offre una mappa dettagliata e aggiornata di questo territorio complesso, indicando direzioni di marcia concrete che il legislatore, le autorit\u00e0 di vigilanza e la magistratura potranno trasformare in azioni. Perch\u00e9 ogni euro riciclato \u00e8 un euro sottratto alla collettivit\u00e0.<\/p>\n<p><strong>Oltre 100.000 imprese italiane <\/strong><em>(pi\u00f9 del 2% del totale)<\/em><strong> risultano infiltrate da organizzazioni criminali nel periodo 2001-2020<\/strong>. Le imprese infiltrate operano come \u201ccartiere\u201d o \u201csociet\u00e0 zombie\u201d, con fatturati gonfiati, costi di personale irrisori e improvvisi fallimenti. <strong>Il riciclaggio in Italia vale almeno l\u20191,5-2% del Pil<\/strong>, <strong>pari a circa 40 miliardi di euro l\u2019anno<\/strong>. L\u2019<strong>UIF<\/strong> (Unit\u00e0 di Informazione Finanziaria), a fronte di una dotazione di personale di circa 150-160 unit\u00e0, riceve quasi 150.000 segnalazioni all\u2019anno. I volumi di riciclaggio ammontano al 62-70% sul valore totale delle transazioni segnalate come sospette.<\/p>\n<p>Le prime regioni per incidenza del riciclaggio di proventi illeciti sul Pil sono le pi\u00f9 popolose e centrali per l\u2019economia italiana: Lombardia e Lazio. E quelle con la presenza pi\u00f9 radicata della criminalit\u00e0 organizzata, vale a dire Campania, Puglia, Calabria e Sicilia. Nel primo semestre del 2025, <strong>l\u2019Unit\u00e0 di Informazione Finanziaria<\/strong> ha registrato un incremento significativo delle Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS), ricevendone 80.930, con un aumento del 15,6% rispetto allo stesso periodo dell\u2019anno precedente. L\u2019alto volume numerico delle SOS \u00e8 da attribuire, in gran parte, alla ripresa della propensione segnaletica da parte di banche e Poste, che hanno trasmesso oltre 7.700 segnalazioni in pi\u00f9 rispetto al primo semestre del 2024.<\/p>\n<p>In parallelo, hanno inciso anche altri comparti: gli operatori del gioco e delle scommesse, i prestatori di servizi di pagamento comunitari e, in modo particolarmente marcato, i prestatori di servizi per cripto-attivit\u00e0, che hanno quasi raddoppiato il numero di segnalazioni rispetto al periodo precedente. \u201c<em>La portata dell\u2019infiltrazione criminale nell\u2019economia italiana con evidenti fini di riciclaggio \u00e8 significativa<\/em>, sottolinea l\u2019<strong>EURISPES<\/strong>. <em>La distribuzione settoriale \u00e8 molto ampia. Oltre ai settori tradizionalmente vulnerabili come costruzioni, trasporti, gestione rifiuti e attivit\u00e0 immobiliari, la criminalit\u00e0 organizzata \u00e8 presente in modo significativo in tutti i settori dell\u2019economia, dal manifatturiero ai servizi professionali, dall\u2019informazione e comunicazione alle attivit\u00e0 amministrative e di supporto<\/em>\u201d.<\/p>\n<p>L\u2019<strong>Eurispes<\/strong> avanza <strong>7 proposte<\/strong> sulle quali incentrare il contrasto ai fenomeni di evasione e riciclaggio:<\/p>\n<p><strong>1.<\/strong> Utilizzo sempre pi\u00f9 massivo dell\u2019Intelligenza artificiale per il contrasto al <em>riciclaggio (considerando che la UIF riceve circa 150.000 segnalazioni l\u2019anno con soli 150-160 addetti, l\u2019IA \u00e8 ormai uno strumento indispensabile)<\/em>;<\/p>\n<p><strong>2.<\/strong> Monitoraggio delle transazioni nel metaverso e su NFT e criptovalute <em>(le attivit\u00e0 economiche nel metaverso &#8211; cessioni di NFT, locazioni di asset virtuali regolate da smart contract &#8211;\u00a0 producono redditi reali e possono essere usate per riciclare proventi illeciti. \u00c8 necessario estendere il monitoraggio dello Stato anche a questo \u201cterritorio virtuale\u201d);<\/em><\/p>\n<p><strong>3.<\/strong> Controllo specifico sui sistemi di pagamento informali e strategia \u201c<em>follow the money<\/em>\u201d (<em>i circuiti informali &#8211; hawala, money transfer abusivi, sistemi chop\/hundi &#8211; costituiscono un \u201csistema bancario parallelo\u201d che sfugge a ogni statistica e controllo<\/em>);<\/p>\n<p><strong>4.<\/strong> <em>Voluntary disclosure<\/em> sui contanti (<em>stime dell\u2019ex Procuratore Francesco Greco indicavano circa 150 miliardi in contanti nascosti in cassette di sicurezza in Italia e all\u2019estero<\/em>);<\/p>\n<p><strong>5.<\/strong> Monitoraggio delle procedure concorsuali;<\/p>\n<p><strong>6.<\/strong> Monitoraggio e tassazione delle operazioni di <em>high frequency trading<\/em>;<\/p>\n<p><strong>7.<\/strong> Contrasto all\u2019utilizzo dell\u2019IA a fini di deresponsabilizzazione penale.<\/p>\n<p>&#8220;<em>Prevenire l\u2019infiltrazione criminale<\/em>, sottolinea l\u2019<strong>Eurispes<\/strong>, <em>richiede non solo repressione, ma anche politiche economiche che riducano la vulnerabilit\u00e0 delle imprese, non potendo il contrasto al riciclaggio e all\u2019infiltrazione criminale essere solo affare di Forze dell\u2019ordine e Magistratura, ma richiedendo la collaborazione di banche, regolatori finanziari, analisti di dati e policy maker economici&#8221;<\/em>.<\/p>\n<p><strong><u>Qui<\/u><\/strong> il Rapporto <strong>Eurispes<\/strong>: <a href=\"https:\/\/eurispes.eu\/wp-content\/uploads\/2026\/02\/2026_-eurispes_rapporto-tra-riciclaggio-ed-evasione-fiscale.pdf\">https:\/\/eurispes.eu\/wp-content\/uploads\/2026\/02\/2026_-eurispes_rapporto-tra-riciclaggio-ed-evasione-fiscale.pdf<\/a>.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>L\u2019evasione fiscale e il riciclaggio sono spesso percepiti come fenomeni separati: il primo appannaggio del piccolo commerciante che non emette lo scontrino, il secondo territorio esclusivo della criminalit\u00e0 organizzata. 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